Как проверить контрагента владельцу бизнеса?

В современных реалиях украинского бизнеса проверка контрагента - не формальность, а вопрос выживания. Один неудачный договор может обернуться для компании финансовыми потерями, судебными спорами, налоговыми проблемами или даже уголовными делами.

Поэтому каждый владелец бизнеса, прежде чем подписать контракт, должен знать: с кем именно он имеет дело, насколько надежный партнер и не скрываются ли за громким названием долги, штрафы или фиктивность.

В этой статье - пошаговая инструкция, как проверить контрагента и не потерять деньги, репутацию или бизнес.

Зачем проверять контрагента?

Даже если компания выглядит "солидно" и предлагает выгодные условия, это еще не гарантия ее добропорядочности. Вот лишь несколько рисков сотрудничества с ненадежным контрагентом:

• неуплата по контракту или исчезновение после предоплаты;

• судебные споры, аресты счетов или имущества;

• доначисление налогов при проверке ГНСесли сделка окажется фиктивной;

• сотрудничество с компанией, которая связана с мошенничеством или под санкциями;

• нарушение антикоррупционного или валютного законодательства.

Что именно нужно проверять?

Проверка контрагента должна охватывать по меньшей мере следующие аспекты:

1. Юридический статус и регистрацию

2. Финансовую стабильность

3. Наличие судебных дел, исполнительных производств, долгов

4. Налоговую историю и статус плательщика НДС

5. Связи с другими лицами или компаниями

6. Репутацию и публичную информацию

Пошаговая инструкция проверки

1. Проверка государственной регистрации

Начните с открытого ЕГР на сайте youcontrol.ua, opendatabot.ua или непосредственно в ЕГР.

Посмотрите внимательно:

• дату регистрации (подозрительно, если компания зарегистрирована недавно);

• основные КВЭДы;

• юридический адрес;

• наличие судимости у руководителя или учредителя;

• количество компаний, в которых лицо имеет связи (может свидетельствовать о фиктивности или схемах).

2. Проверка статуса налогоплательщика

На сайте Государственной налоговой службы доступные сервисы для проверки:

• плательщика НДС: cabinet.tax.gov.ua

• плательщика единого налога;

• наличия налогового долга.

Если НДС аннулирован - обратите внимание, возможно, компания имеет проблемы с налоговым учётом.

3. Судебные дела

Проверьте контрагента в реестре судебные решения - reyestr.court.gov.ua:

• Фигурирует ли компания в исках?

• Кто истец - налоговая, работники, кредиторы?

• Какова частота и суммы исков?

Частые иски или исполнение судебных решений могут свидетельствовать о неблагополучном финансовом положении.

4. Проверка исполнительных производств

Воспользуйтесь Единым реестром должников (erb.minjust.gov.ua) или проверьте через OpenDataBot. Если компания является должником по исполнительным производствам - это весомый риск.

5. Анализ связанных лиц

Связи с другими компаниями или лицами, которые уже имеют негативную репутацию, - еще один тревожный сигнал. Проверьте:

• учредителей и директоров;

• количество компаний на одного бенефициара;

• общих руководителей у разных юрлиц.

Это поможет избежать схем с фиктивными фирмами.

6. Финансовое состояние

Доступ к финансовой отчетности можно получить через:

• YouControl, Liga360 или Опендатабот;

• порталы аналитики;

• по прямому запросу к контрагенту.

Анализируйте: наличие дохода, динамика роста, налоговая нагрузка, задолженность.

7. Публичная информация и репутация

Погуглите компанию:

• или упоминается в СМИ;

• или фигурирует в списках мошеннических организаций;

• были ли скандалы или проверки ГФС, СБУ, Гоструда.

Также полезно просмотреть отзывы клиентов или контрагентовособенно в отраслях строительства, логистики, закупок.

Проверка иностранного контрагента

Для нерезидентов также существуют инструменты проверки:

• реестры компаний стран ЕС или США (например, Companies House - Великобритания);

• системы AML / KYC мониторинга;

• санкционные списки OFAC, EU, UN.

Обратите внимание на страну регистрации: некоторые юрисдикции могут быть оффшорными, что создает дополнительные риски.

Когда проверка обязательна?

Юридически проверка контрагента не всегда является требованиемно в некоторых случаях она критически важна:

• перед заключением крупного или долгосрочного контракта;

• при авансировании или предоплате;

• во время государственные закупки;

• при экспортно-импортных операциях;

• в случаях финмониторинга и подозрительных транзакций.

Ответственность за сотрудничество с фиктивным контрагентом

Если ваш контрагент - фиктивная или "техническая" компания, а сделка не имеет экономического содержания, налоговая может:

• признать операцию ничтожным;

• не учесть расходы при налогообложении;

• доначислить НДС, налог на прибыль, штрафы и пеню;

• передать материалы в правоохранительные органы.

Как минимизировать риски?

• Ведите архив проверок (скриншоты, документы, выписки);

• Используйте стандарт проверки KYC (знать своего клиента);

• Включайте в договор предостережение об ответственности контрагента;

• Обращайтесь к юристам для анализа новых партнеров;

• Регулярно мониторьте контрагентовс которыми уже работаете.

Выводы

Проверка контрагента - это не формальность, а важная часть бизнес-безопасность. Лучше потратить 30 минут на анализ, чем месяцы на суды, восстановление репутации или борьбу с налоговыми доначислениями.

Особенно это важно в условиях военного положения, активного мошенничества и финансовой нестабильности. Поэтому каждый договор - только после проверки.

Совет от Axel Legal

Юристы Аксель Легал помогают бизнесу строить безопасные договорные отношения и проводят глубокую проверку контрагентов - как украинских, так и иностранных. Мы анализируем реестры, риски, связи и готовим юридические выводы о целесообразности сотрудничества.

Обращайтесь, чтобы работать только с надежными партнерами.